附件六

「臺北市都市田園推廣」之補助計畫核銷憑證自主檢核表

項目	檢核內容
核銷清冊	送審明細表	本局補助機關，請依黏貼憑證日期、傳票編號、計畫名稱、用途科別、金額製作送審明細表與本局核銷
黏貼憑證清冊	請依本局格式製作黏貼憑證清冊（依科目列冊，另憑證之黏貼順序請與細目說明之順序相符） 黏貼憑證上之單據需加蓋騎縫章 如發票金額大於核銷金額，加註原因
單項費用由2個單位共同負擔	送局之黏貼憑證金額，僅需填寫本局應負之金額 本局負擔之金額較大，應將收據正本黏貼於憑證上 本局負擔之金額較小，黏貼影本並加蓋「與正本相符」章 檢附支出機關分攤表
核銷憑證	收據	檢視免用統一發票章是否有「免用統一發票」字樣及統一編號 檢視是否填寫受買單位名稱、開立日期、受買單位統一編號 每張收據需填商品名稱、數量、單價及總價，若無標示商品名、數量、單價等資訊，請用原子筆書寫後，由單位承辦人核章 貨品項目過多(一批或一式):請按名稱、數量、單價及總價格式製表，貼在發票後方並加蓋負責人或單位承辦人章 領款收據請每張加蓋已登所得申請及出納職章 書寫錯誤(無涉及金額)，修改處請蓋負責人章，金額錯誤請廠商重新開立 農民收據需完整填寫農民姓名、身分證字號、地址等資訊
發票	檢視是否載明營業人之名稱、地址、營利事業統一編號、開立統一發票日期、受買單位名稱、受買單位統一編號 單聯式發票如未登打受買單位統一編號，請廠商蓋發票章，並由承辦單位承辦人以原子筆書寫 每張發票需填商品名稱、數量、單價及總價，若無標示商品名、數量、單價等資訊，請用原子筆書寫後，由單位承辦人核章 貨品項目過多(一批或一式):請按名稱、數量、單價及總價格式製表，貼在發票後方並加蓋負責人或單位承辦人章 感熱紙類紙本，應影印一份註明與正本相符字樣，黏貼於憑證清冊上 三聯式之統一發票，第2、3聯皆需貼在憑證上 發票不得以信用卡方式付款 書寫錯誤(無涉及金額)，修改處請蓋發票負責人章，金額錯誤請廠商重新開立
標案核銷	採購金額達公告金額十分之ㄧ以上，須依政府採購法暨相關規定辦理 請檢附驗收紀錄正本，合約正本上需黏貼印花(印花稅法)
人事費	正式人員薪資	不得由補助款支應
專案助理薪資	不得由補助款支應
加班費	製作加班明細表：詳列日期，加班時間(簽到或刷卡時間)，加班時數及事由 領據內容:姓名(簽名或蓋章)、職稱、身分證字號、戶籍地址及金額
業務費	按日按件計資酬金、臨時僱工	製作明細表:簽到表詳列日期，時間(簽到(退)的時間)、事由，及按日親筆簽名 領據內容:姓名(簽名或蓋章)、身分證字號、戶籍地址及金額
講師費	內聘800元/時，外聘1,600元/時 檢附當天課程表（並註明課程名稱、講師姓名及課程起訖時間），出席照片或簽到表(含學員及講師簽名) 領據加註服務單位
助理費	當天講師請領金額的1/2 檢附當天課程表（並註明課程名稱、講師姓名及課程起訖時間），出席照片或簽到表(含學員及講師簽名) 領據加註服務單位
出席費	2,000元/次 檢附出席相關行程表、出席照片或簽到表 補助及受補助單位人員不得支領 領據加註服務單位
裁判費（評審費）	檢附出席相關比賽行程表、出席照片或簽到表 補助及受補助單位人員不得支領
委託勞務費	檢附收據或發票
國內出差旅費	如需撘乘高鐵，需事先簽報同意，並檢附票根核銷 不得搭乘商務艙（車廂）或相同之座（艙）位 不得搭乘計程車
租金	採購金額大於10,000元，請檢附估價單
影印機租賃費用	不得由補助款支應(計畫專案辦公室、場地除外)
獎品、贈品及紀念品	不得由補助款支應
點心	以不供應點心為原則，唯如邀請外部專家學者、外賓與會或性質較為特殊者，以所核計畫業務相關為限，於每人新臺幣50元限額內之用 參加人員簽到表
便當	每人每餐最高核列新臺幣80元 檢附領用人員名單
宣導廣告費	採購金額大於10,000元，請檢附估價單 宣導廣告符合都市田園推廣獎補助申請辦法第十一條第二項所訂之適用範圍者，須檢附宣導印刷品、媒體廣告文宣品或照片 宣導品加註「辦理或贊助機關、單位名稱」及「廣告」字樣
油料	檢附車輛清單(每輛公務車車型(貨車、自小客車、機車)及車號) 發票上註明車輛車號
雜支	採購金額大於10,000元，請檢附估價單 單價金額大於3,000元之物品，請檢附採購照片 如有出貨單，一併附上
電話、網路、水電費	不得由補助款支應(計畫專案辦公室、場地除外) 繳費後將繳費明細全份黏貼(原始繳費通知)
碳粉匣、電腦週邊商品	採購金額大於10,000元，請檢附估價單 單價金額大於3,000元之物品，請檢附採購照片 如有出貨單，一併附上
運費	檢附簽收單 列明運送出貨及目的地點及內容
停車費	檢附路邊停車繳費單影本及繳費收據 公立停車塔，收據上若無詳細開立單位，請至管理室加蓋單位章
郵資	檢附購票證明，須註明買受單位名稱 單次郵資達1,000元以上者，檢付郵寄資料明細（數量、目的地、內容）
物品及材料	採購金額大於10,000元，請檢附估價單 單價金額大於3,000元之物品，請檢附採購照片 非消耗性物品採購金額為1,000-9,999元，須列物品帳管理
資訊設備維修	採購金額大於10,000元，請檢附估價單 單價金額大於3,000元之物品，請檢附採購照片
設備及機械設備養護費	採購金額大於10,000元，請檢附估價單 單價金額大於3,000元之物品，請檢附採購照片
財產	採購金額10,000以上且使用年限2年以上設備，不得由補助款支應

承辦人:	業務主管: