附件八

臺北市社區園圃推廣計畫補助計畫

核銷憑證自主檢核表

項目	檢核內容
核銷清冊	送審明細表	本局補助機關，請依黏貼憑證日期、傳票編號、計畫名稱、用途科別、金額製作送審明細表與本局核銷
黏貼憑證清冊	請依本局格式製作黏貼憑證清冊（依科目列冊，另憑證之黏貼順序請與細目說明之順序相符） 黏貼憑證上之單據需加蓋騎縫章 如發票金額大於核銷金額，加註原因
單項費用由2個單位共同負擔	送局之黏貼憑證金額，僅需填寫本局應負之金額 本局負擔之金額較大，應將收據正本黏貼於憑證上 本局負擔之金額較小，黏貼影本並加蓋「與正本相符」章 檢附支出機關分攤表
核銷憑證	收據	檢視免用統一發票章是否有「免用統一發票」字樣及統一編號 檢視是否填寫受買單位名稱、開立日期、受買單位統一編號 每張收據需填商品名稱、數量、單價及總價，若無標示商品名、數量、單價等資訊，請用原子筆書寫後，由單位承辦人核章 貨品項目過多(一批或一式):請按名稱、數量、單價及總價格式製表，貼在發票後方並加蓋負責人或單位承辦人章 領款收據請每張加蓋已登所得申請及出納職章 書寫錯誤(無涉及金額)，修改處請蓋負責人章，金額錯誤請廠商重新開立 農民收據需完整填寫農民姓名、身分證字號、地址等資訊
發票	檢視是否載明營業人之名稱、地址、營利事業統一編號、開立統一發票日期、受買單位名稱、受買單位統一編號 單聯式發票如未登打受買單位統一編號，請廠商蓋發票章，並由承辦單位承辦人以原子筆書寫 每張發票需填商品名稱、數量、單價及總價，若無標示商品名、數量、單價等資訊，請用原子筆書寫後，由單位承辦人核章 貨品項目過多(一批或一式):請按名稱、數量、單價及總價格式製表，貼在發票後方並加蓋負責人或單位承辦人章 感熱紙類紙本，應影印一份註明與正本相符字樣，黏貼於正本之上 三聯式之統一發票，第2、3聯皆需貼在憑證上(重疊黏貼) 發票不得以信用卡方式付款 書寫錯誤(無涉及金額)，修改處請蓋發票負責人章，金額錯誤請廠商重新開立
標案核銷	採購金額達公告金額十分之ㄧ以上，須依政府採購法暨相關規定辦理 請檢附驗收紀錄正本，合約正本上需黏貼印花(印花稅法)
資材費	雜支	採購金額大於10,000元，請檢附估價單 單價金額大於3,000元之物品，請檢附採購照片 如有出貨單，一併附上
物品及材料	採購金額大於10,000元，請檢附估價單 單價金額大於3,000元之物品，請檢附採購照片 非消耗性物品採購金額為1,000-9,999元，須列物品帳管理
資訊設備維修	採購金額大於10,000元，請檢附估價單 單價金額大於3,000元之物品，請檢附採購照片
設備及機械設備養護費	採購金額大於10,000元，請檢附估價單 單價金額大於3,000元之物品，請檢附採購照片

承辦人:	業務主管: