本辦法依臺北市市庫規則（以下簡稱市庫規則）第二十六條規定訂定之。

臺北市政府（以下簡稱本府）及所屬各機關學校（以下簡稱各機關），一切 經費暨其他款項（以下簡稱費款）之集中支付，悉依本辦法規定辦理，並由 本府分期核定實施之。 前項所稱各機關，係指本府年度總預算、特別預算或追加預算內列有機關單 位及經費之各機關暨其所屬機關而言。

臺北市公庫設「市庫存款戶」，庫款之支付，依左列規定辦理： 一 已納入集中支付之機關，其費款之支付，由臺北市集中支付處（以下簡 稱支付處）根據各機關簽具之付款憑單及付款憑單關係通知單或分開支 票清單（以下簡稱付款憑單及其附件），簽發臺北市市庫支票（以下簡 稱支票）直接付與受款人。 二 未納入集中支付費款之支付，由本府財政局（以下簡稱財政局）依核定 分配預算簽具撥款憑單，通知支付處簽發支票，撥存各機關保管款專戶 或特種基金專戶，依法支用。其以盈餘或公積金為財源者，財政局應依 其繳納市庫繳款收據，簽具撥款憑單撥付。

支付處辦理支付工作人員均應投保信用保險。

為配合電子計算機作業，財政局應會同本府主計處（以下簡稱主計處）統一 編訂各機關及支付科目代號，並通知各有關機關。 各機關及支付科目代號之統一編訂，財政局得指定支付處辦理。